単一施設アスフィップ場シミュレーション
投資計画
単位：万円
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収入 |
項目 |
支出 |
内容 |
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①建築･土木・設備工事費 |
27,100 |
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|
②外溝工事 |
4,000 |
土地造成、外溝、給排水工事など含む |
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③企画･設計 |
800 |
企画・設計・管理運営など |
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④什器・備品 |
500 |
ラウンジ用ソファ、テーブル、 |
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⑤遊具品・備品 |
500 |
ビリヤード、その他ゲーム施設など |
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⑥広告・開業費 |
1,000 |
広告宣伝、オープニングセレモニーなど |
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⑦建設期間中の利子 |
437 |
建設期間３ヶ月として |
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35,000 |
⑧長期借入金 |
金利5％ 7年返済1年据え置き |
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1,000 |
⑨資本金 |
||
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36,000 |
小計 |
34,337 |
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⑩当座預金 |
1,663 |
||
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36,000 |
合計 |
36,000 |
収支計画・・・売上計算式参照
(現在webページ作成中。お急ぎの方はお問合せ下さい。）
支出計画・・・見積損益計算書参照
見積損益計算書
単位：万円
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初年度 |
2年度 |
3年度 |
4年度 |
5年度 |
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売上高 毎年5％up |
27,961 |
29,359 |
30,827 |
32,368 |
33,986 |
|
損益分岐点売上高 |
|||||
|
限界利益率（%） |
|||||
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売上総利益 |
27,961 |
29,359 |
30,827 |
32,368 |
33,986 |
|
支配人給与 次年度から２年ごと5%up |
800 |
840 |
840 |
882 |
882 |
|
その他給与 同上 |
4,200 |
4,410 |
4,410 |
4,630 |
4,630 |
|
福利厚生費 同上 |
500 |
525 |
525 |
551 |
551 |
|
広告宣伝費 同上 |
1,000 |
1,050 |
1,050 |
1,125 |
1,125 |
|
通信交通費 同上 |
425 |
446 |
446 |
468 |
468 |
|
保険料 次年度から２年ごと10%up |
50 |
55 |
55 |
60 |
60 |
|
車両リース費 |
80 |
80 |
80 |
80 |
80 |
|
水道光熱費 次年度から２年ごと10%up |
850 |
935 |
935 |
1,028 |
1,028 |
|
交際費 同上 |
150 |
165 |
165 |
181 |
181 |
|
消耗品費 同上 |
100 |
110 |
110 |
121 |
121 |
|
修繕費 次年度から毎年10%up |
－ |
200 |
220 |
242 |
266 |
|
租税公課 |
637 |
205 |
205 |
200 |
200 |
|
減価償却費 |
7,000 |
7,000 |
7,000 |
7,000 |
7,000 |
|
借地料 2年ごと5%up |
3,564 |
3,742 |
3,742 |
3,929 |
3,929 |
|
雑費 毎年10%up |
200 |
220 |
242 |
266 |
292 |
|
[諸経費合計] |
19,556 |
19,983 |
20,025 |
20,763 |
20,813 |
|
[営業利益] |
8,405 |
9,376 |
10,802 |
11,605 |
13,173 |
|
その他営業外収入 |
|||||
|
支払利息 |
1,750 |
1,750 |
1,750 |
1,750 |
1,750 |
|
創業費償却 |
|||||
|
[経常利益] |
6,655 |
7,626 |
9,052 |
9,855 |
11,423 |
|
[税引前利益] |
6,655 |
7,626 |
9,052 |
9,855 |
11,423 |
|
法人税等充当額 40% |
2,662 |
3,050 |
3,620 |
3,942 |
4,569 |
|
[当期利益] |
3,993 |
4,576 |
5,432 |
5,913 |
6,854 |
人件費明細
|
①支配人給与 |
50万円×1人×16ヶ月＝800万円 |
|
②社員、事務、経理など |
20万円×3人×16ヶ月＝960万円 |
|
③インストラクター 指導員 |
30万円×2人×16ヶ月＝960万円 |
|
④サブインストラクター |
20万円×4人×16ヶ月＝1,280万円 |
|
⑤アルバイト 適宜に |
5から7人＝1,000万円 |
|
⑥福利厚生 |
①～⑤の合計の10％＝500万円 |
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合 計 |
5,500万円 |
資金繰り表
単位：万円
|
初年度 |
2年度 |
3年度 |
4年度 |
5年度 |
合計 |
|
|
売掛現金入金 |
27,961 |
29,359 |
30,827 |
32,368 |
33,986 |
154,501 |
|
その他営業収入 |
||||||
|
営業収入合計 |
27,961 |
29,359 |
30,827 |
32,368 |
33,986 |
154,501 |
|
人件費支払 |
5,500 |
5,775 |
5,775 |
6,063 |
6,063 |
|
|
一般経費支払 |
7,056 |
7,208 |
7,250 |
7,700 |
7,750 |
36,964 |
|
支払利息割引料 |
1,750 |
1,750 |
1,750 |
1,750 |
1,750 |
8,750 |
|
営業支出合計 |
14,306 |
14,733 |
14,775 |
15,513 |
15,563 |
74,890 |
|
営業当座資金残高 |
13,655 |
28,281 |
44,333 |
61,188 |
79,611 |
|
|
営業収支比率(%) |
||||||
|
借入金返済 |
5,000 |
5,000 |
5,000 |
5,000 |
5,000 |
25,000 |
|
法人税、利益処分等 |
2,662 |
3,050 |
3,620 |
3,942 |
4,569 |
17,843 |
|
財務収支差額 |
||||||
|
当座資金月初残高 |
1,663 |
7,656 |
14,232 |
21,664 |
29,577 |
|
|
当座資金月末残高 |
7,656 |
14,232 |
21,664 |
29,577 |
38,431 |